大連商品交易所

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大連商品交易所結算管理辦法

2018年12月27日

  (根據2022年7月12日《關於修改<大連商品交易所結算管理辦法>的公告》(〔2022〕50號)修改,修改部分自2022年7月29日起施行。)

  第一章 總則

    第一條 為規范大連商品交易所(以下簡稱交易所)的期貨結算行為,保護交易當事人的合法權益和社會公眾利益,防範和化解期貨市場風險,根據《大連商品交易所交易規則》,制定本辦法。

    第二條 結算是指根據交易結果和交易所有關規定對會員交易保證金、盈虧、手續費、交割貨款及其它有關款項進行計算、劃撥的業務活動。

    第三條 交易所結算實行保證金制度、當日無負債結算制度和風險準備金制度等。

    第四條 交易所實行全員結算制度,交易所只對會員進行結算,期貨公司會員對其用戶、委託其結算的境外特殊參與者、委託其交易結算的境外中介機構(前述用戶、境外特殊參與者、境外中介機構統稱為結算交割委託人)進行結算,境外特殊經紀參與者、境外中介機構對其用戶進行結算。

    第五條 本辦法適用於交易所內的一切結算活動,交易所、會員、境外特殊參與者、境外中介機構、用戶和交易所指定期貨保證金存管銀行(以下簡稱存管銀行)及相關工作人員應當遵守本辦法。

  第二章 結算機構及其職責

    第六條 交易所作為中央對手方,統一組織期貨交易的結算、負責期貨交易的保證金管理、風險準備金管理及結算風險的防範。

    中央對手方是指期貨交易達成後介入期貨交易雙方,成為所有買方的賣方和所有賣方的買方,以淨額方式結算,為期貨交易提供集中履約保障的法人。

    第七條 交易所結算業務的主要職責:

    (一)編制會員的結算賬表;

    (二)辦理資金往來匯劃業務;

    (三)統計、登記和報告交易結算情況;

    (四)處理會員交易中的賬款糾紛;

    (五)辦理交割結算業務;

    (六)控制結算風險,為期貨交易提供集中履約擔保;

    (七)按規定管理保證金、風險準備金;

    (八)按規定辦理其他結算業務。

    第八條 所有在交易所交易系統中成交的合約必須透過交易所進行統一結算。

    第九條 交易所依據交易所規則對會員、境外特殊參與者、境外中介機構和用戶涉及期貨交易的相關資料,包括交易記錄、結算資料、財務報表及相關的憑證和賬冊進行檢查時,會員、境外特殊參與者、境外中介機構和用戶應當予以配合。

    第十條 會員應當設立結算部門。期貨公司會員結算部門負責會員與交易所、會員與結算交割委託人之間的結算工作;非期貨公司會員結算部門負責會員與交易所之間的結算工作。

    結算部門應妥善保管交易記錄、結算資料、財務報表及相關憑證、賬冊,以備查詢和核實。

    第十一條 交易所應保證結算資料、財務報表及相關憑證、賬冊的完整與安全,保存期限應不少於20年。

    第十二條 結算交割員是經會員單位授權,代表會員辦理結算和交割業務的人員。每一會員須指派兩名以上(含兩名)結算交割員。

    結算交割員應符合中國證券監督管理委員會(以下簡稱中國證監會)關於期貨從業人員資格的有關規定,經交易所培訓合格,取得《大連商品交易所結算交割員培訓合格證書》,並經所屬會員的法人授權後取得《大連商品交易所結算交割員證》(以下簡稱《結算交割員證》)

    第十三條 結算交割員的業務職責:

    (一)辦理會員出入金業務;

    (二)穫取交易所提供的結算數據,並及時進行核對;

    (三)辦理作為保證金的資產的交存和提取手續;

    (四)辦理實物交割手續;

    (五)辦理其它結算、交割業務。

    第十四條 結算交割員在交易所辦理結算與交割業務時,必須出示《結算交割員證》,否則交易所有權不予辦理。

    第十五條 《結算交割員證》僅限本人使用,不得偽造、塗改、借用,會員在其結算交割員發生變動時,應及時到交易所辦理相關手續。

    第十六條 會員應加強對結算交割員的管理,嚴格操作規范,特別要防止因密碼被盜造成洩密。

    第十七條 存管銀行是指交易所指定的,協助交易所辦理期貨交易結算業務的銀行。

    交易所有權對存管銀行的期貨結算業務進行監督。

    第十八條 銀行業金融機構申請交易所期貨保證金存管業務資格,以及從事期貨保證金存管業務,應當遵守《大連商品交易所指定存管銀行管理辦法》及交易所其他相關規定。

    第十九條 結算相關主體及其工作人員應當保守與結算業務有關的商業秘密。

    第二十條 交易所根據業務需要在各存管銀行開設不同幣種專用結算賬戶,用於存放會員保證金及相關款項。

    第二十一條 會員應當在存管銀行開設業務需要幣種的保證金專用賬戶,用於存放保證金及相關款項。其中,在交易所指定的存管銀行分支機構開設的保證金專用賬戶為會員專用資金賬戶。

    第二十二條 會員開立、更名、更換或者注銷專用資金賬戶,應當向交易所提出申請,經交易所同意,方可辦理。

    第二十三條 交易所與會員之間期貨業務資金的往來結算透過交易所專用結算賬戶和會員專用資金賬戶辦理。

    第二十四條 交易所對會員存入交易所專用結算賬戶的保證金實行分賬管理,為每一會員設立內部明細賬戶,按日序時登記核算每一會員出入金、盈虧、交易保證金、手續費等。

    會員每接受一家境外特殊參與者委託結算的,交易所為會員提供另行設立受托結算內部明細賬戶的服務,按日序時登記核算每一境外特殊參與者出入金、盈虧、交易保證金、手續費等。

    第二十五條 期貨公司會員應當對其用戶、境外特殊參與者、境外中介機構的保證金實行分賬管理,為其每一用戶、境外特殊參與者、境外中介機構設立明細賬戶,按日序時登記核算其每一用戶、境外特殊參與者、境外中介機構出入金、盈虧、交易保證金、手續費等。期貨公司會員透過保證金專用賬戶與其用戶、境外特殊參與者、境外中介機構的期貨結算賬戶進行期貨業務資金往來。

    期貨公司會員可以以境外特殊經紀參與者、境外中介機構的名義在內部開設綜合資金賬戶,允許其將一個及以上境外用戶的資金合併在綜合資金賬戶中。期貨公司會員對境外特殊經紀參與者、境外中介機構透過綜合資金賬戶進行統一結算和風險控制。

    境外特殊經紀參與者、境外中介機構應當對其每個境外用戶所交付的保證金實行分賬管理,為每一境外用戶設立明細賬戶,按日序時登記核算每一境外用戶出入金、盈虧、交易保證金、手續費等。

    第二十六條 會員在開設專用資金賬戶時,須向交易所提交《印鑒授權書》等相關資料。

    第二十七條 《印鑒授權書》中被授權的公章、財務章、法定代表人章或其授權人章為會員的有效印鑒,會員應對使用以上印鑒所產生的一切後果承擔責任。

    第二十八條 會員更名或轉讓必須向交易所重新提交《印鑒授權書》,並辦理相關專用資金賬戶的變更手續。

    第二十九條 交易所有權在不通知會員的情況下透過存管銀行從會員的專用資金賬戶中收取各項應收款項,並且有權隨時查詢該賬戶的資金情況。

  第三章 日常結算

    第三十條 交易所實行保證金制度。會員應按規定向交易所交納一定的資金,用於結算和保證履約。

    保證金分為結算準備金和交易保證金。

    人民幣作為交易所結算幣種。經交易所同意,外匯資金、標準倉單、中華人民共和國財政部在境內發行的記賬式國債等資產(以下統稱為作為保證金的資產)可以作為保證金。

    第三十一條 結算準備金是指會員為了交易結算在交易所專用結算賬戶中預先準備的資金,是未被合約佔用的保證金。結算準備金的最低餘額由交易所決定。

    第三十二條 期貨公司會員結算準備金最低餘額為200萬元,非期貨公司會員結算準備金最低餘額為50萬元。

    會員接受境外特殊參與者委託結算、接受境外中介機構委託交易結算的,會員相應的受托結算內部明細賬戶的結算準備金最低餘額由交易所另行通知。

    會員結算準備金最低餘額應當以人民幣自有資金繳納。

    第三十三條 交易所根據會員當日結算準備金餘額中的貨幣資金部分,以不低於中國人民銀行公佈的相應幣種的同期銀行活期存款利率計算利息,交易所對具體執行利率進行公示並在每年的3月、6月、9月和12月下旬將利息支付給會員。具體執行利率由交易所確定、調整並公佈。

    第三十四條 交易保證金是指會員在交易所專用結算賬戶中確保合約履行的資金,是已被合約佔用的保證金。當買賣雙方成交後,交易所按持倉合約價值的一定比率收取交易保證金。

    標準倉單交到交易所後,與其所示數量相同的最近交割月份賣持倉交易保證金在結算時不再收取。黃大豆2號、雞蛋等品種期貨業務細則另有規定的,適用其規定。

    第三十五條 各品種合約的交易保證金收取標準按交易所保證金制度有關規定執行。

    第三十六條 期貨公司會員向結算交割委託人收取的保證金屬於結算交割委託人所有,應當存放於會員保證金專用賬戶,以備隨時交付保證金及有關費用。

    期貨公司會員除按照中國證監會的規定為結算交割委託人向交易所交存保證金、進行交易結算外,嚴禁將保證金挪作他用。

    第三十七條 期貨公司會員向結算交割委託人收取的交易保證金不得低於交易所向會員收取的交易保證金。

    第三十八條 交易所根據會員當日成交合約數量或者成交合約金額收取交易手續費。交易所可以針對不同品種、合約、交易類型、交易量和持倉量等制定不同的交易手續費標準。

    交易所可以根據下單、撤單的筆數或手數等收取申報費等費用。

    交易手續費、申報費等費用標準由交易所另行規定,交易所可以根據市場情況對費用收取方式和收取標準進行調整。

    交易所可以對會員應交納的交易手續費進行減收,減收方案由交易所另行制定並根據市場情況進行調整。

    第三十九條 交易所實行當日無負債結算制度。

    當日無負債結算制度是指每日交易結束後,交易所按當日結算價結算所有合約的盈虧、交易保證金及手續費等費用,對應收應付的款項實行淨額一次劃轉,相應增加或減少會員的結算準備金。

    第四十條 期貨合約當日結算價是指某一期貨合約當日成交價格按照成交量的加權平均價。當日無成交價格的,其合約的當日結算價按照下列方法確定:

    ()若合約當日有買、賣雙方委託報價的,以最高買報價、最低賣報價與該合約上一交易日的結算價三者居中的一個價格作為合約的當日結算價;

    ()若合約出現漲(跌)停板單邊無連續報價的,以該停板價格作為合約的當日結算價;

    ()若合約當日無委託報價,或者有買或賣單方委託報價但未出現漲()停板單邊無連續報價的,以當日距無成交合約最近的前一有成交合約作為基準合約計算當日無成交合約結算價:

    1.若基準合約當日結算價的漲跌幅度(%)小於等於當日無成交合約當日的漲跌停板,則當日無成交合約結算價=該合約上一交易日的結算價×基準合約結算價的漲跌幅度)。

    2.若基準合約當日結算價的漲跌幅度(%)大於當日無成交合約當日的漲跌停板,則當日無成交合約結算價=該合約上一交易日的結算價×該合約的當日漲跌停板幅度)。

    3.若無法找到基準合約,則當日無成交合約結算價=上一交易日該合約的結算價;新合約上市第一日若無法找到基準合約,則當日無成交合約結算價=掛牌基準價。

    新上市合約連續三個交易日無成交,交易所可另行調整結算價。

    交易所進行合約、規則調整的,對於目前無持倉且連續三個交易日無成交的已掛牌合約,交易所可另行調整結算價。

    第四十一條 期貨合約均以當日結算價作為計算當日盈虧的依據。具體計算公式如下:

    當日盈虧 =平倉盈虧 +持倉盈虧

    平倉盈虧 =平歷史倉盈虧 +平當日倉盈虧

    平歷史倉盈虧 =Σ [(賣出平倉價-上一交易日結算價 賣出平倉量]+ Σ [( 上一交易日結算價-買入平倉價 ) ×買入平倉量]

    平當日倉盈虧 =Σ [(當日賣出平倉價-當日買入開倉價 賣出平倉量]+ Σ [( 當日賣出開倉價-當日買入平倉價 ) ×買入平倉量]

    持倉盈虧 =歷史持倉盈虧 +當日開倉持倉盈虧

    歷史持倉盈虧 =Σ [(上一日結算價-當日結算價 賣出歷史持倉量]+ Σ [( 當日結算價-上一日結算價 ) ×買入歷史持倉量]

    當日開倉持倉盈虧 =Σ [(賣出開倉價-當日結算價 賣出開倉量]+ Σ [( 當日結算價-買入開倉價 ) ×買入開倉量]

    第四十二條 當日結算時的交易保證金超過昨日結算時的交易保證金部分從會員結算準備金中扣劃,當日結算時的交易保證金低於昨日結算時的交易保證金部分劃入會員結算準備金。當日盈利劃入會員結算準備金,當日虧損從會員結算準備金中扣劃。

    手續費等各項費用、交割貨款從會員結算準備金中扣劃。盈虧、費用、貨款、稅金和期權權利金等款項應當以人民幣貨幣資金支付。

    第四十三條 結算準備金餘額的具體計算公式如下:

    當日結算準備金餘額=上一交易日結算準備金餘額+上一交易日交易保證金-當日交易保證金+當日資產作為保證金的實際可用金額-上一交易日資產作為保證金的實際可用金額+當日盈虧+當日期權權利金收支+入金-出金-手續費等

    資產作為保證金的實際可用金額具體計算方法見本辦法第五章的有關規定。

    第四十四條 交易所可以根據市場風險和保證金變動情況,在交易期間發出追加保證金通知,會員應當在通知規定的時間內補足保證金。未按時補足的,交易所可以對其采取限制開倉、強行平倉等風險控制措施。

    第四十五條 結算完畢後,會員任一內部明細賬戶的結算準備金低於最低餘額時,該結算結果即視為交易所向會員發出的追加保證金通知。

    交易所發出追加保證金通知後,可以透過存管銀行從會員的專用資金賬戶中扣劃應當追加的保證金金額。若未能全額扣款成功,會員應當在下一個交易日開市前補足至結算準備金最低餘額。未補足的,按照下列方法處理:

    (一)會員在交易所的任一內部明細賬戶的結算準備金餘額大於或者等於零的,該賬戶對應的會員或者境外特殊參與者不得開新倉;

    (二)會員在交易所的任一內部明細賬戶的結算準備金餘額小於零的,則交易所將按有關規定對該會員強行平倉。

    會員在交易所的任一內部明細賬戶的結算準備金中人民幣資金低於結算準備金最低餘額時,交易所向會員發出追加人民幣通知。交易所發出追加人民幣通知後,可以透過存管銀行從會員的專用資金賬戶中扣劃相應的人民幣資金。若未能全額扣款成功,會員應當在下一個交易日開市前補足人民幣資金至結算準備金最低餘額。未補足的,交易所可以在下一交易日第二小節閉市後對專用結算賬戶中該會員的外匯資金或會員專用資金賬戶中的外匯資金進行強制換匯。

    第四十六條 交易所本著準確、快捷的原則為會員辦理出入金業務。正常情況下,會員在每個交易日閉市之前提出的書面、電子等方式入金申請,交易所將於當日閉市前完成會員入金業務,會員在每個交易日閉市之後提出的書面入金申請,交易所將於下一交易日開市前完成會員入金業務;會員應在每個交易日15:10之前提出書面、電子等方式出金申請,經交易所審核後,於當日15:10後集中辦理會員出金劃轉。特殊情況下,交易所辦理出入金業務時間順延。

    夜盤交易小節,交易所不受理出金申請、不辦理出金業務。

    第四十七條 會員出金必須符合交易所規定。會員的出金標準為:

    (一)作為保證金的有價證券實際可用金額大於等於交易保證金的80%

    可出金額=實有貨幣資金-交易保證金×20%-結算準備金最低餘額

    (二)作為保證金的有價證券實際可用金額小於交易保證金的80%

    可出金額=實有貨幣資金-(交易保證金-作為保證金的有價證券實際可用金額)-結算準備金最低餘額

    實有貨幣資金指實有人民幣資金和外匯資金價值按照折扣比率折算後的人民幣金額之和,外匯資金的折算方法見本辦法第五章的規定。

    外匯資金折算的人民幣金額不可以人民幣方式出金,外匯可出金額以交存的外匯資金為限。

    交易所可根據市場風險狀況和允許使用的外匯種類對會員出金標準做適當調整。

    第四十八條 有下列情況之一的會員、境外特殊參與者、境外中介機構和用戶,交易所可限制會員出金,要求會員限制其用戶、境外特殊參與者、境外中介機構出金,以及要求會員、境外特殊經紀參與者、境外中介機構配合限制用戶出金:

    (一)涉嫌重大違規,經交易所立案調查的;

    (二)因投訴、舉報、交易糾紛等被司法部門、交易所或其他有關部門正式立案調查,且正處在調查期間;

    (三)會員未在規定的時間內補足人民幣至結算準備金最低餘額或不配合交易所為其用戶、境外特殊經紀參與者、境外中介機構進行結購匯時;

    (四)交易所認為市場出現重大風險的;

    (五)交易所認為必要的其他情況。

    第四十九條 當日交易結束後,交易所對每一會員的盈虧、交易手續費、交易保證金等款項進行結算。交易所採用發放結算單據或電子傳輸等方式向會員提供當日結算數據,包括:《大連商品交易所會員當日成交合約表》、《大連商品交易所會員當日平倉盈虧表》、《大連商品交易所會員當日持倉表》和《大連商品交易所會員資金結算表》等。

    第五十條 遇特殊情況造成交易所不能按時提供結算數據,交易所將另行通知提供結算數據的時間。

    第五十一條 會員每日應及時地取得交易所提供的結算數據,做好核對工作,並將之妥善保存,該數據至少保存20年,但對有關期貨交易有爭議的,應當保存至該爭議消除時為止。

    第五十二條 會員如對結算數據有異議,應不遲於下一交易日開市前三十分鐘以書面形式通知交易所。遇特殊情況,會員可在下一交易日開市後二小時內以書面形式通知交易所。如在規定時間內會員沒有對結算數據提出異議,則視作會員已認可結算數據的正確性。

    第五十三條 交易所將在每月的第一個交易日向會員提供上月的《大連商品交易所資金結算核對單(代收據)(加蓋結算專用章),作為會員核查交易賬簿記錄的依據。

    第五十四條 會員具有以下情形之一的,該會員及其結算交割委託人可以申請移倉,經交易所批准後予以辦理:

    (一)發生合併、分立、破產的;

    (二)因故不能從事期貨經紀業務的;

    (三)變更委託結算關係的;

    (四)交易所認可的其他移倉情況。

    交易所可以要求提供移入和移出倉位的會員同意移倉的聲明書、用戶同意移倉的聲明書、變更委託結算關係聲明書、相關持倉的詳細清單等一項或者多項移倉申請材料。

    在期貨公司會員出現破產等重大經營危機但未提出申請的特殊情況下,為保護用戶權益,交易所可以啟動應急預案,辦理用戶移倉。

    第五十五條 本辦法第五十四條規定的移倉申請經批准後,交易所將與期貨公司會員約定一周內的某一交易日為用戶移倉結算日,當日結算完成後,交易所為期貨公司會員實施用戶移倉,並提供用戶移倉前和移倉後的持倉清單由期貨公司會員確認。

    移倉內容僅包括用戶的持倉及相應的交易保證金,不包括當日的盈虧、交易手續費、結算準備金等其他款項。

    期貨公司會員應仔細核對移倉前後用戶的移倉情況,一經確認,不得修改。

  會員當日結算準備金餘額低於零或者持有有價證券作為保證金的,不得辦理移倉。

  第五十六條 用戶、非期貨公司會員或者境外特殊非經紀參與者具有以下情形之一的,可以申請移倉,經交易所批准後予以辦理:

  (一)同一用戶透過不同期貨公司會員從事期貨交易的;

  (二)同一用戶透過不同境外特殊經紀參與者從事期貨交易的;

  (三)同一用戶分別透過期貨公司會員和境外特殊經紀參與者從事期貨交易的;

  (四)同一組實際控制關係賬戶內單位用戶、非期貨公司會員或境外特殊非經紀參與者從事期貨交易的;

  (五)交易所認可的其他情形。

  在前款第(四)項情形下,非期貨公司會員或境外特殊非經紀參與者僅能移出其持倉。

  第五十七條 本辦法第五十六條規定的移倉申請,應在相應合約第一個交易日至最後交易日前一交易日閉市前,提交至交易所。

  用戶申請移倉的,透過移出方期貨公司會員提出申請;非期貨公司會員申請移倉的,自行提出申請;境外特殊非經紀參與者申請移倉的,透過其委託結算的期貨公司會員提出申請。移倉申請應為該用戶、非期貨公司會員或境外特殊非經紀參與者某一合約的持倉,移倉申請經移入方期貨公司會員向用戶確認後,提交至交易所。

  交易所在申請的當日內予以審批,並在當日閉市後辦理移倉。

  同一用戶申請移倉的,移倉內容包括用戶的持倉和經移入方和移出方的期貨公司會員同意轉移的保證金(轉移的保證金應當為人民幣或外匯資金)。同一組實際控制關係賬戶內用戶、非期貨公司會員或境外特殊非經紀參與者申請移倉的,移倉內容僅包括其持倉。

  交易所從移入方的期貨公司會員的結算準備金中扣劃移倉手續費。移倉手續費標準由交易所另行規定並公佈。

  第四章 實物交割結算

    第五十八條 會員進行實物交割,應按規定向交易所交納交割手續費,具體標準由交易所另行公佈。

    交割手續費從會員的結算準備金中扣劃。

    第五十九條 交割結算價為該期貨合約交割結算的基準價。卷動交割的交割結算價採用該期貨合約卷動交割配對日的當日結算價。一次性交割的交割結算價採用該期貨合約自交割月第一個交易日起至最後交易日所有成交價格的加權平均價;雞蛋、乙二醇、苯乙烯、液化石油氣、生豬等品種期貨業務細則對一次性交割的交割結算價另有規定的,適用其規定。期轉現結算價採用買賣雙方協議價格。提貨單交割的交割結算價採用該期貨合約提貨單交割配對日的當日結算價。每日選擇交割的交割結算價採用該期貨合約每日選擇交割配對日的當日結算價。

    保稅交割的交割結算價見《大連商品交易所交割管理辦法》和實行保稅交割相關品種期貨業務細則的有關規定。

    第六十條 交割貨款按交割結算價加上非基準交割倉庫與基準交割倉庫的升貼水結算,交易所另有規定的,適用其規定。

    第六十一條 交割違約按照《大連商品交易所交割管理辦法》相關規定執行。

    第六十二條 發票或者交易所認可的其他單據由交割的賣方向相對應的買方開具,並由雙方會員轉交、領取並協助核實,交易所根據雙方會員確認結果結清相應的餘款。鐵礦石等品種期貨業務細則對發票開具方式另有規定的,適用其規定。

    各品種應當開具的發票類型或者交易所認可的其他單據見相應品種期貨業務細則。

    第六十三條 賣方會員未在規定時間提交增值稅專用(普通)發票的,自應交而未交增值稅專用(普通)發票次日起,交易所向賣方會員按貨款金額每日0.5‰的比例收取滯納金,補償給買方會員;超過30個自然日,賣方會員仍未提交增值稅專用(普通)發票的,視作不交增值稅專用(普通)發票,交易所按國家稅收政策規定計算的增值稅稅額收取賠償金,與滯納金一並補償給買方會員。上述款項從該會員在交易所預留的交割貨款金額中扣除,剩餘貨款屬於賣方會員。買賣雙方另有約定的,遵其約定。鐵礦石等品種期貨業務細則另有規定的,適用其規定。

    第六十四條 一次性交割的結算業務按以下規定辦理:

    (一)最後交易日閉市後,買方會員交割月份買持倉的交易保證金轉為交割預付款,賣方會員交割月份賣持倉的交易保證金轉為交割保證金;賣方會員按時將標準倉單交到交易所後,交易所清退賣方會員交割保證金;黃大豆2號、雞蛋等品種期貨業務細則對交割保證金清退另有規定的,適用其規定;

    (二)最後交易日結算時,交易所對會員該交割月份持倉按交割結算價進行結算處理,產生的盈虧計入當日平倉盈虧;

    (三)最後交易日結算時,交易所從會員的結算準備金中扣劃交割手續費;

    (四)最後交易日後第1個交易日閉市前,賣方會員應當將與其交割月份賣持倉相對應的全部標準倉單交到交易所;

    (五)最後交割日閉市前,買方會員應當將與其交割月份買持倉相對應的貨款與交割預付款的差額部分劃入交易所的專用結算賬戶;

    (六)在規定時間內,賣方會員未能如數交付標準倉單,買方會員未能如數解付貨款的,構成交割違約;

    (七)最後交割日閉市後,交易所將賣方會員提交的標準倉單交付給買方會員,將貨款的80%付給賣方會員,餘款在賣方會員提交了發票後結清,黃大豆2號、鐵礦石和雞蛋等品種期貨業務細則對貨款支付另有規定的,適用其規定;

    (八)配對日後1個交易日內,買方會員應按稅務機關的規定將開具發票的具體事項,包括購貨單位名稱、購貨單位地址、金額、納稅人登記號等資訊通知賣方會員;交收標的為保稅鐵礦石的除外。

    (九)配對日後7個交易日內,賣方會員應當將發票交付買方會員,黃大豆2號、鐵礦石和雞蛋等品種期貨業務細則對發票交付另有規定的,適用其規定。

    第六十五條 卷動交割的結算業務按以下規定辦理:

    (一)配對日閉市後,買方會員配對買持倉的交易保證金轉為交割預付款;

    (二)配對日結算時,交易所對會員該交割月份持倉按交割結算價進行結算處理,產生的盈虧計入當日平倉盈虧;

    (三)配對日結算時,交易所從會員的結算準備金中扣劃交割手續費;

    (四)交收日閉市前,買方會員須將與其交割買持倉相對應的貨款與交割預付款的差額部分劃入交易所的專用結算賬戶;

    (五)交收日閉市時,買方會員未能如數解付貨款的,構成交割違約;

    (六)交收日閉市後,交易所將賣方會員提交的標準倉單交付買方會員,將貨款的80%付給賣方會員,餘款在賣方會員提交了增值稅專用發票後結清;

    (七)配對日後1個交易日內,買方會員應按稅務機關的規定將開具增值稅專用發票的具體事項,如購貨單位名稱、購貨單位地址、納稅人登記號、金額等資訊通知賣方會員;

    (八)配對日後7個交易日內,賣方會員向買方會員提交增值稅專用發票。

         鐵礦石等品種期貨業務細則對保稅標準倉單卷動交割的貨款支付、發票開具和交付等另有規定的,適用其規定。

    第六十六條 期轉現的結算業務按以下規定辦理:

    (一)標準倉單期轉現的倉單交收和貨款支付由交易所負責辦理;

    (二)非標準倉單期轉現的貨物交收和貨款收付透過交易雙方自行辦理的,由交易雙方自行協商確定;貨款收付委託交易所辦理的,由交易所代為收付貨款,交易所不負責非標準倉單的交收;

    (三)期轉現批准日結算時,交易所將交易雙方的期轉現持倉按協議價格進行結算處理,產生的盈虧計入當日平倉盈虧;

    (四)期轉現批准日結算時,交易所從會員結算準備金中扣劃期轉現手續費,標準倉單的期轉現手續費按該品種交割手續費標準收取,非標準倉單的期轉現手續費按該品種交易手續費標準收取。黃大豆2號等品種期貨業務細則對手續費收取另有規定的,適用其規定;

    (五)期轉現批准日11:30前,買方會員將全額貨款劃入交易所的專用結算賬戶,標準倉單期轉現的賣方會員將相應數量的標準倉單交到交易所;

    (六)期轉現批准日閉市後,交易所將貨款的80%付給賣方會員,餘款在賣方會員提交了發票後結清,鐵礦石等品種期貨業務細則對保稅期轉現貨款支付另有規定的,適用其規定;對於標準倉單期轉現,交易所還應當將賣方會員提交的標準倉單交付買方會員;

    (七)期轉現批准日後7個交易日內,賣方會員應向買方會員提交發票;鐵礦石等品種期貨業務細則對保稅期轉現發票交付另有規定的,適用其規定。

    第六十七條 標準倉單轉讓的貨款收付業務按以下規定辦理:

    (一)標準倉單轉讓的貨款收付,交易雙方可以自行辦理,也可以委託交易所辦理。委託交易所辦理的,交易雙方應當透過會員向交易所提交委託申請;

    (二)委託交易所收付貨款的,交易雙方應當在標準倉單轉讓申請中提交委託申請;當日閉市前提交委託申請的,貨款收付於當日處理;閉市後提交委託申請的,貨款收付於下一交易日處理;

    (三)處理日當日閉市前,買方會員應當將全額貨款劃入交易所的專用結算賬戶,賣方會員應當將相應數量的標準倉單交到交易所;

    (四)處理日當日閉市時,賣方會員未能如數交付標準倉單,買方會員未能如數解付貨款的,視為放棄標準倉單轉讓申請;

    (五)處理日當日閉市後,交易所將標準倉單交付買方會員,將貨款的80%付給賣方會員,餘款在賣方會員提交了增值稅專用發票後結清;

    (六)標準倉單轉讓日後7個交易日內,賣方會員應當向買方會員提交增值稅專用發票。

    鐵礦石等品種期貨業務細則對保稅標準倉單轉讓的貨款收付業務有規定的,按照其規定執行。

    對於兩個或兩個以上標準倉單轉讓申請,交易雙方互負標準倉單轉讓義務的,根據雙方約定並確認,交易所可以在處理日閉市前辦理倉單過戶和差額貨款收付業務。

    第六十八條 提貨單交割的結算業務按以下規定辦理:

    (一)配對日閉市後,買方會員配對買持倉的交易保證金轉為交割預付款;賣方會員配對賣持倉的交易保證金轉為交割保證金;

    (二)配對日結算時,交易所對會員申請交割的持倉按交割結算價進行結算處理,產生的盈虧計入當日平倉盈虧;

    (三)配對日結算時,交易所從會員的結算準備金中扣劃交割手續費;

    (四)通知日後第3個自然日(第3個自然日不是交易日的,順延至下一個交易日)閉市前,買方會員的交割預付款和賣方會員的交割保證金應按配對合約價值20%補足。閉市後,交易所從相應會員的結算準備金中劃轉。

    最後通知日後第3個自然日(第3個自然日不是交易日的,順延至下一個交易日)閉市前,參與提貨單交割的所有買方會員的交割預付款和所有賣方會員的交割保證金應按配對合約價值20%補足。閉市後,交易所從相應會員的結算準備金中劃轉。

    (五)交收日閉市前,買方會員須將交割買持倉相對應的貨款(包括溢短款和升貼水)與交割預付款的差額部分劃入交易所的專用結算賬戶;

    (六)交收日閉市後,交易所釋放賣方會員交割保證金,交收標的為完稅商品的,交易所將全額貨款的80%劃轉給賣方會員,餘款在賣方會員提交了增值稅專用發票後結清;交收標的為保稅商品的,交易所將保稅交割貨款劃轉給賣方會員。

    (七)交收日,買方會員應按稅務機關的規定將開具發票或者其他單據的具體事項,如購貨單位名稱、購貨單位地址、金額、開具增值稅專用發票所需的納稅人登記號等資訊通知賣方會員;交收標的為保稅鐵礦石的除外。

    (八)交收標的為完稅商品的,交收日後7個交易日內,賣方會員向買方會員提交增值稅專用發票;交收標的為保稅商品的,賣方會員應當在交收日閉市前向交易所提交增值稅普通發票。

    第六十九條 每日選擇交割的結算業務按以下規定辦理:

    (一)配對日閉市後,買方會員配對買持倉的交易保證金轉為交割預付款;賣方會員配對賣持倉的交易保證金按照相關品種期貨業務細則規定處理;

    (二)配對日結算時,交易所對會員該交割月份持倉按交割結算價進行結算處理,產生的盈虧計入當日平倉盈虧;

    (三)配對日結算時,交易所從會員的結算準備金中扣劃交割手續費;

    (四)交收日閉市前,買方會員應當將與其交割買持倉相對應的交割貨款與交割預付款的差額部分劃入交易所的專用結算賬戶;

    (五)交收日閉市時,買方會員未能如數解付貨款的,構成交割違約;

    (六)交收日閉市後,交易所將賣方會員提交的標準倉單交付給買方會員;交易所向賣方會員支付貨款等規定見相關品種期貨業務細則;

    (七)配對日後1個交易日內,買方會員應按稅務機關的規定將開具增值稅普通發票的具體事項,如購貨單位名稱、購貨單位地址、納稅人登記號、金額等資訊通知賣方會員;

    (八)賣方會員向買方會員交付增值稅普通發票的具體規定見相關品種期貨業務細則。

  第五章  委託結算

    第七十條 境外中介機構委託境外特殊經紀參與者進行交易結算,或者境外特殊參與者委託期貨公司會員進行結算的,應當與其簽訂委託協議,並應當在辦理業務前向交易所備案。

    第七十一條 境外特殊參與者應當且只能委託一家會員進行結算。

    第七十二條 會員與委託其結算的境外特殊參與者應當簽署包括下列內容的委託結算的協議:

    (一)結算準備金最低餘額和交易保證金收取標準;

    (二)辦理作為保證金使用的資產及其費用標準;

    (三)風險管理措施、條件及程式;

    (四)賬戶類型及管理模式、結算流程,包括結算數據收取、查詢和確認的時間和方式;

    (五)手續費標準;

    (六)通知事項、方式及時限;

    (七)不可歸責於協議雙方當事人所造成損失的情形及其處理方式;

    (八)協議變更和解除;

    (九)違約責任;

    (十)爭議處理方式;

    (十一)其他事項。

    第七十三條 具有下列情形之一的,交易所可以為會員和委託其結算的境外特殊參與者辦理委託結算關係變更手續:

    (一)委託結算的協議期滿後不再續約的;

    (二)委託結算的協議提前解除的;

    (三)會員因故不能為境外特殊參與者進行結算的;

    (四)交易所認定的其他情形。

    第七十四條 具有第七十三條第一項情形的,境外特殊參與者、移入和移出委託結算的會員應當在協議期滿前10個交易日內,向交易所提交下列材料辦理委託結算關係變更手續:

    (一)變更委託結算關係申請書;

    (二)境外特殊參與者和移入受托結算的會員簽訂的委託結算的協議;

    (三)交易所規定的其他材料。

    交易所收到完整材料後,在10個交易日內對申請材料進行審核。審核透過的,交易所通知變更委託結算關係的約定結算日。

    第七十五條 具有第七十三條第(二)、(三)項情形的,境外特殊參與者、移入和移出委託結算的會員除提交第七十四條規定的材料外,還應當提交解除原委託結算關係的協議。交易所收到完整材料後,在10個交易日內對申請材料進行審核。審核透過的,交易所通知變更委託結算關係的約定結算日。

    第七十六條 交易所在約定結算日結算後辦理委託結算關係變更,對持倉、相應明細賬戶中的保證金等其他款項進行移轉,並提供移轉清單。移入和移出受托的會員應當對移轉清單核對確認,境外特殊參與者應當委託移入和移出的會員進行確認。

    在約定結算日結算後,市場出現重大風險或者交易所認定的其他情形的,交易所可以暫停辦理委託結算關係變更手續。

    境外特殊參與者、移入和移出委託結算的會員應當配合辦理委託結算關係變更手續。在委託結算關係變更完成之前,移出委託結算的會員對其代為結算的持倉負有履約義務。

  第六章 資產作為保證金

    第七十七條 經交易所批准,以下資產可以作為保證金:

    () 除雞蛋、黃大豆2號品種外的標準倉單;

    () 中華人民共和國財政部在境內發行的記賬式國債;

    ()外匯資金(幣種類別、折算方式和適用範圍由交易所另行公佈);

    ()交易所認定的其他資產。

    作為保證金的資產具體由交易所確定並向市場公佈。

    第七十八條 以標準倉單作為保證金的,作為保證金的金額單筆不得低於10萬元人民幣。

    以國債作為保證金的,每次提交的國債面值不得低於100萬元人民幣。

    第七十九條 作為保證金的資產的市值按以下方法計算:

    (一)標準倉單作為保證金的,每日結算時,交易所以該標準倉單對應品種最近交割月份期貨合約的當日結算價為基準價計算其市值。當日閉市前,先以該標準倉單對應品種最近交割月份期貨合約的前一交易日結算價為基準價計算其市值。

    (二)國債作為保證金的,國債的基準價取託管機構估值數據的較小值,交易所每日結算時以前一交易日該國債基準價的淨價確定其市值。

    (三)其他資產作為保證金的,其市值計算的基準價由交易所核定。

    實行保稅交割相關品種期貨業務細則對保稅標準倉單作為保證金使用的基準價另有規定的,適用其規定。

    第八十條 作為保證金的資產的市值按照折扣比率計算後的金額稱為折後金額,具體的折扣比率由交易所確定、調整並公佈,其中標準倉單、國債等有價證券的折後金額不高於其市值的80%

    交易所每日結算時,按規定的基準價調整作為保證金的資產市值和折後金額。

    第八十一條 交易所按照會員在交易所相應的內部明細賬戶或受托結算內部明細賬戶的實有貨幣資金的4倍(配比乘數)確定會員有價證券作為保證金的最大配比金額。交易所按照有價證券的折後金額和最大配比金額中的較低金額作為會員有價證券作為保證金的實際可用金額。

    會員辦妥作為保證金使用的有價證券交存手續後,交易所將該筆有價證券的實際可用金額計入會員結算準備金。

    交易所在每日結算時,根據以上原則自動調整會員有價證券作為保證金的實際可用金額。

    第八十二條 交易所有權根據市場狀況調整資產作為保證金的基準價、折扣比率、配比乘數,由交易所另行通知。

    第八十三條 用戶、境外特殊參與者、境外中介機構以資產作為保證金的,視為同意期貨公司會員將其資產提交交易所作為保證金。

    用戶、境外特殊參與者、境外中介機構、會員以資產作為保證金的,視為授權交易所對相應資產進行劃轉或者作質押處理。

    第八十四條 辦理有價證券作為保證金的手續:

    (一)申請

    用戶、境外特殊參與者、境外中介機構應當透過會員辦理有價證券作為保證金業務。會員辦理有價證券作為保證金業務時,應當向交易所提出申請。具體辦理時間由交易所另行通知。

    會員以用戶、境外特殊非經紀參與者的標準倉單辦理作為保證金業務時,應同時提交經用戶、境外特殊非經紀參與者簽章的《專項授權書》,並與交易所簽訂相關協議。

    (二)驗證交存

    1.會員將標準倉單提交交易所辦理交存手續,穫交易所批准後,完成標準倉單作為保證金交存業務。

    2.以國債作為保證金的,用戶、境外特殊非經紀參與者、非期貨公司會員應當確保託管賬戶中存有數量足夠的、無其他權利瑕疵的國債。交易所按照會員的申請委託託管機構進行國債劃轉或者質押登記,託管機構對國債進行劃轉或者質押登記後視為辦理完成。

    3.其他有價證券的驗證交存應當符合交易所的規定。

    第八十五條 國債作為保證金期間發生兌息的,利息歸國債所有人所有,並按照託管機構有關規定辦理。

    第八十六條 有價證券作為保證金的,期限不得超過該有價證券的有效期限。

    國債作為保證金的,國債到期日前一個月的第一個交易日結算時起,交易所不再將該國債計入實際可用金額計算。會員應當在國債到期日之前辦理提取或者解除質押手續。

    第八十七條 會員辦理資產提取或者解除質押的,應當彌補相應的保證金。具體辦理時間由交易所另行通知。

    第八十八條 出現下列情況之一的,交易所可以取消有關會員資產作為保證金的額度:

    (一)會員、境外特殊參與者、境外中介機構提取和運用資金出現較大風險並有可能危及交易所合法權益的;

    (二)作為保證金的資產出現瑕疵或者發生重大風險的;

    (三)交易所認為必要的其他情形。

    交易所取消會員資產作為保證金的額度後,會員保證金不足的,應當給予補足。

    第八十九條 辦理資產作為保證金的,會員應當向交易所繳納手續費。手續費由交易所按不高於中國人民銀行公佈的同期貸款利率計算收取。具體計費金額和收費標準由交易所確定、調整並公佈。

    資產在作為保證金期內發生的倉儲費等其他費用按有關規定繳納。

    有價證券作為保證金業務中託管機構收取的有關費用,按照託管機構的有關規定執行。

    第九十條 當會員不履行或不能完全履行交易保證金債務時,交易所有權處置作為保證金的資產,從所得的款項中優先受償交易保證金債務和相關債務。會員應當承擔處置作為保證金的資產時產生的損失及費用。

    第九十一條 夜盤交易小節,交易所不受理有價證券作為保證金相關業務申請、不辦理相關業務。遇有特殊情況的,交易所可以延長受理有價證券等資產作為保證金相關業務申請的時間。

    第九十二條 按照交易所業務規則達成的交易即具有法律效力,不因交易者主體資格瑕疵、意思表示不真實或者保證金來源的權屬爭議而無效或者可變更可撤銷,交易產生的損失由該交易者自行承擔。

  第七章 風險與責任

    第九十三條 會員應當履行其在交易所成交的合約相關義務和責任,承擔相關風險。

    交易所組織期貨交易,已經成交的交易指令、了結的期貨交易持倉、收取的保證金、已經劃轉或者完成質押處理的作為保證金的資產、配對完成的標準倉單等交易、結算和交割行為或者財產的法律屬性,以及采取的違約處理措施,不因會員進入破產程式而使得相關行為或者財產的法律屬性被撤銷或者無效。

    會員進入破產程式,交易所仍可以按照交易規則及其實施細則,對該會員未了結的合約進行淨額結算。

    第九十四條 指定存管銀行發生破產或者其他債權債務糾紛的,保證金不屬於其破產財產,不屬於凍結或者劃撥的財產範圍。

    第九十五條 指定交割倉庫發生破產或者其他債權債務糾紛的,期貨市場參與者存放的非指定交割倉庫所有的期貨商品,不屬於指定交割倉庫的破產財產和查封、扣押的財產範圍。

    第九十六條 風險防範實行分級負責制。交易所防範會員的風險,會員防範其結算交割委託人的風險。境外特殊經紀參與者、境外中介機構防範其用戶的風險。

    第九十七條 會員不能履行合約相關義務和責任時,交易所有權對其采取下列保障措施:

    (一)動用會員的結算準備金;

    (二)暫停開倉交易;

    (三)按規定強行平倉,直至用平倉後釋放的保證金能夠履行合約相關義務和責任為止;

    (四)將交存的作為保證金的資產處置變現,用變現所得履行合約相關義務和責任。

    第九十八條 如采取前條措施後會員仍欠資金,交易所將按以下步驟履行合約相關義務和責任:

    (一)取消該會員資格,用該會員的會員資格費抵償;

    (二)動用風險準備金進行履約賠償;

    (三)動用交易所的自有資產進行履約賠償。

    交易所履行合約相關義務和責任後,透過法律程式對會員進行追償。

    第九十九條 交易所實行風險準備金制度。風險準備金是指由交易所設立,用於為維護期貨市場正常運轉提供財務擔保和彌補因交易所不可預見風險帶來的虧損的資金。

    第一百條 風險準備金的來源:

    (一)交易所按向會員收取手續費收入20%的比例,從管理費用中提取;

    (二)符合國家財政政策規定的其他收入。

    第一百零一條 風險準備金應當單獨核算,專戶存儲,除用於彌補風險損失外,不得挪作他用。

    第一百零二條 風險準備金的動用應當經交易所理事會批准,報告中國證監會後按規定的用途和程式進行。

  第八章 附則

    第一百零三條 本辦法中所稱時間均為北京時間,除本辦法有明確的規定外,均指交易日。

    第一百零四條 違反本辦法規定的,交易所按《大連商品交易所違規處理辦法》的有關規定處理。

    第一百零五條 各品種期貨業務細則有特別規定或者交易所對期權交易業務有特別規定的,適用其規定。

    第一百零六條 本辦法解釋權屬於大連商品交易所。

    第一百零七條 本辦法自公佈之日起實施。

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