大連商品交易所

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一次性交割結算業務如何辦理?

  1.最後交易日閉市後,買方會員交割月份買持倉的交易保證金轉為交割預付款,賣方會員交割月份賣持倉的交易保證金轉為交割保證金;雞蛋以外的品種,賣方會員將標準倉單交到交易所後,交易所清退賣方交割保證金;雞蛋品種,標準倉單交到交易所後,不清退賣方交割保證金;

  2.最後交易日結算時,交易所對會員該交割月份持倉按交割結算價進行結算處理,產生的盈虧計入當日平倉盈虧;

  3.最後交易日結算時,交易所從會員的結算準備金中扣劃交割手續費;

  4.最後交易日後第1個交易日閉市前,賣方會員應當將與其交割月份賣持倉相對應的全部標準倉單交到交易所;

  5.最後交割日閉市前,買方會員應當將與其交割月份買持倉相對應的貨款與交割預付款的差額部分劃入交易所的專用結算賬戶;
        6.在規定時間內,賣方未能如數交付標準倉單,買方未能如數解付貨款的,構成交割違約;

  7.最後交割日閉市後,交易所給買方會員開具《標準倉單持有憑證》。對於雞蛋以外的品種,交易所將貨款的80%付給賣方會員,餘款在賣方會員提交了增值稅專用發票後結清。對於雞蛋品種,買方用戶對雞蛋品質無異議的,在最後交割日後第4個交易日閉市後,交易所清退賣方交割保證金,將貨款的80%付給賣方會員,餘款在賣方會員提交了增值稅普通發票後結清;若買方用戶對雞蛋品質有異議或發生疫情的,按照《大連商品交易所交割細則》相關規定處理。

  8.配對日後1個交易日內,買方應按稅務機關的規定將開具增值稅專用(普通)發票的具體事項,包括購貨單位名稱、購貨單位地址、納稅人登記號、金額等資訊通知賣方;
        9.雞蛋以外的品種,配對日後7個交易日內,賣方應當將提交增值稅專用發票交付買方;雞蛋品種,交易所支付80%貨款後7個交易日內,賣方應當將實際交割貨物相應的增值稅普通發票交付買方。

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